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問題已解決
這個(gè)月的進(jìn)項(xiàng)認(rèn)證金額比銷項(xiàng)多,做賬的時(shí)候,應(yīng)交稅費(fèi)下一級科目選哪個(gè)?當(dāng)月的發(fā)票回來當(dāng)月認(rèn)證了,還有留抵的稅金,留抵的稅金要做分錄嗎?



如果你當(dāng)月認(rèn)證了,就放入應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅,進(jìn)項(xiàng)金額大于銷項(xiàng)金額,進(jìn)項(xiàng)—銷項(xiàng)的差額就是留底的稅額,不用賬務(wù)處理了
2018 09/20 09:22

84785040 

2018 09/20 09:28
那如果是發(fā)票回來沒有做認(rèn)證呢,怎么做分錄?

辜老師 

2018 09/20 09:30
沒有認(rèn)證就是放入應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅

84785040 

2018 09/20 09:41
沒有認(rèn)證的發(fā)票不是應(yīng)該放在待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額?

辜老師 

2018 09/20 09:42
待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額就是待抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅,只是名稱不一致
