你好,尊敬的領(lǐng)導(dǎo)： 根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及公司相關(guān)規(guī)定，因 [客戶名稱] 經(jīng)營(yíng)異常 / 破產(chǎn)清算等原因，其拖欠的應(yīng)收賬款 [具體金額] 元已確認(rèn)無(wú)法收回，擬確認(rèn)為壞賬。 該筆應(yīng)收賬款形成于 [具體時(shí)間]，對(duì)應(yīng)合同號(hào)為 [合同編號(hào)]。我們已采取 [電話催收 / 發(fā)函催收 / 上門催收等] 措施，但均無(wú)成效。 依據(jù)相關(guān)規(guī)定，建議對(duì)該筆應(yīng)收賬款進(jìn)行壞賬調(diào)賬處理，調(diào)減應(yīng)收賬款 [具體金額] 元，同時(shí)調(diào)增信用減值損失 [具體金額] 元。 請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)審閱并批準(zhǔn)。