問題已解決
老師,購買的二手車發(fā)票上沒顯示有稅,入賬的時候就沒抵扣,一年后賣出,二手車發(fā)票上也沒有稅,我們公司還需要交增值稅嗎?



你是一般納稅人那個要按發(fā)票上的金額/1.03*0.02計算交。
08/08 08:58

84785026 

08/08 09:05
老師,買的時候我們沒抵扣,全額入的固定資產(chǎn)

家權(quán)老師 

08/08 09:07
現(xiàn)在就按我說的那樣計算簡易增值稅

84785026 

08/08 09:10
好的老師

家權(quán)老師 

08/08 09:10
不客氣,祝你工作順利。感覺不錯的話,麻煩給個五星好評哦。

84785026 

08/08 09:16
老師,我把二手車的銷售額填在哪一欄

家權(quán)老師 

08/08 09:17
按未開具發(fā)票列填報,對應(yīng)3%稅率欄

84785026 

08/08 09:37
老師,會計分錄我計入哪個科目

家權(quán)老師 

08/08 09:40
清理殘值
借:固定資產(chǎn)清理? ?原值-折舊
????? 累計折舊
貸:固定資產(chǎn)
變賣開票????????
借:銀行存款 收款金額
貸:固定資產(chǎn)清理? 申報增值稅的收入
? ? ? 應(yīng)交稅費-增值稅-銷項(如果你們公司是一般納稅人購入時已經(jīng)抵扣進(jìn)項按13%;如果未抵扣進(jìn)項按3%開票,減按2%申報,只能開普票。如果是小規(guī)模按1%
把固定資產(chǎn)清理科目結(jié)轉(zhuǎn)余額平
借:營業(yè)外支出
貸:固定資產(chǎn)清理
或
借:固定資產(chǎn)清理
貸:營業(yè)外收入

84785026 

08/08 09:54
非常感謝老師

家權(quán)老師 

08/08 09:56
不客氣,祝你工作順利。感覺不錯的話,麻煩給個五星好評哦。
