老師，請(qǐng)問是這樣嗎？，進(jìn)項(xiàng)稅額要轉(zhuǎn)出嗎？

是的，你直接做負(fù)數(shù)分錄就可以

那就增值稅就只填這個(gè)表就可以了嗎？，還需要填進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？

直接沖成本就可以了，進(jìn)項(xiàng)不用轉(zhuǎn)出

你們收到的貨也是要退嗎？

我們是這樣的，當(dāng)時(shí)申報(bào)了未開票收入金額，然后就抵扣了一張廠家開給我們的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，然后再把這張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票以銷售折讓的方式開了一張紅字發(fā)票給廠家，

那這個(gè)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票對(duì)方紅沖了嗎？

廠家接受了這張我們開出去的紅字發(fā)票啊

那這種要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的，填進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出表

老師，這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，我打開表就有了，我是不是不用填填寫了呢，這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額就是我紅沖上面的金額

是的，是的，上面有就不用填了

老師，我填了未開票收入負(fù)數(shù)后，那些表格上面的數(shù)據(jù)我咋看不懂了呢？

如果不對(duì)，你可以自行填寫的，這個(gè)面的只是參考

關(guān)鍵是我不知道要怎么樣填寫啊，我也是第一次弄這個(gè)[捂臉]，我也不知道這個(gè)表是對(duì)還是錯(cuò)[暈]

開票的是正常的，然后你把負(fù)數(shù)填上，最后進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出看是不是對(duì)的，如果不對(duì)你就手動(dòng)填上

就是說要保證我這個(gè)月開票數(shù)據(jù)是正常的，然后為開票收入的負(fù)數(shù)數(shù)據(jù)也是正常的，再看進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出看對(duì)不對(duì)，然后系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)生成數(shù)據(jù)就可以了，是吧，

是的，是的，就是您說的這樣的

老師，能給個(gè)分錄嗎？就是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，還有為開票收入負(fù)數(shù)的分錄，

進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 借：費(fèi)用或成本 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 負(fù)數(shù)的分錄 借：本年利潤(rùn) 應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng) 貸：應(yīng)收賬款