問題已解決
老師 我們這個月去大廳調(diào)減了24年12月個稅申報表 減掉了2個人的工資 我需要修改2024年第四季度的申報表和財務(wù)報表么 還是說只修改匯算清繳的申報表和財務(wù)報表就可以了



你好現(xiàn)在修改匯算的就可以了。
07/10 15:32

84784956 

07/10 15:33
匯算清繳的財務(wù)報表和申報表都要修改么 還是只需要修改申報表中的職工薪酬數(shù)據(jù)呢

宋生老師 

07/10 15:35
你好,匯算清繳和財務(wù)報表都需要更正。

84784956 

07/10 15:36
好的 謝謝老師

宋生老師 

07/10 15:39
你好,不用客氣的了。

84784956 

07/10 15:45
對了 我剛看了下 我修改財報的時候 利潤表成本減少了60000 我的資產(chǎn)負(fù)債表 應(yīng)付職工薪酬貸方減少了60000,然后未分配利潤多了60000 你看我這個邏輯對不對呢 資產(chǎn)負(fù)債表也要變呢

宋生老師 

07/10 15:49
你好,這個邏輯是對的了。

84784956 

07/10 16:08
老師 我有個問題 我們只修改匯算清繳的表 不修改賬的話 從2025年開始 我財務(wù)系統(tǒng)上的財務(wù)報表與申報表對不上哦 因為是結(jié)轉(zhuǎn)過來的 匯算清繳的財務(wù)報表減少了60000 但是我財務(wù)軟件上的財務(wù)報表沒少

宋生老師 

07/10 16:09
你好,你做賬要計入以前年度損益調(diào)整。

84784956 

07/10 16:10
我們小企業(yè)會計準(zhǔn)則 2025年把這60000做到未分配利潤 是吧

宋生老師 

07/10 16:11
你好,是的,就是這樣了。

84784956 

07/10 16:15
老師 這里怎么填寫呢 賬載金額變不變呢 我理解的是不變 只調(diào)減實際發(fā)生金額和稅收金額 有個調(diào)增金額就補繳企業(yè)所得稅

宋生老師 

07/10 16:20
你好,是的,你的理解是對的。

84784956 

07/10 16:25
那我匯算時的財務(wù)報表數(shù)據(jù)是不能變的 變了就不對了 我剛剛修改了匯算清繳的利潤表 成本調(diào)減了68800 但是匯算清繳申報表這邊 成本減少68800,又納稅調(diào)增68800 不對了

宋生老師 

07/10 16:27
你好,你減掉了工資,那么你的平均上面就要沖減當(dāng)時計提的,然后匯算清繳同樣更正就可以了。
