匯算清繳的財務(wù)報表和申報表都要修改么 還是只需要修改申報表中的職工薪酬數(shù)據(jù)呢

你好，匯算清繳和財務(wù)報表都需要更正。

好的 謝謝老師

你好，不用客氣的了。

對了 我剛看了下 我修改財報的時候 利潤表成本減少了60000 我的資產(chǎn)負(fù)債表 應(yīng)付職工薪酬貸方減少了60000，然后未分配利潤多了60000 你看我這個邏輯對不對呢 資產(chǎn)負(fù)債表也要變呢

你好，這個邏輯是對的了。

老師 我有個問題 我們只修改匯算清繳的表 不修改賬的話 從2025年開始 我財務(wù)系統(tǒng)上的財務(wù)報表與申報表對不上哦 因為是結(jié)轉(zhuǎn)過來的 匯算清繳的財務(wù)報表減少了60000 但是我財務(wù)軟件上的財務(wù)報表沒少

你好，你做賬要計入以前年度損益調(diào)整。

我們小企業(yè)會計準(zhǔn)則 2025年把這60000做到未分配利潤 是吧

你好，是的，就是這樣了。

老師 這里怎么填寫呢 賬載金額變不變呢 我理解的是不變 只調(diào)減實際發(fā)生金額和稅收金額 有個調(diào)增金額就補繳企業(yè)所得稅

你好，是的，你的理解是對的。

那我匯算時的財務(wù)報表數(shù)據(jù)是不能變的 變了就不對了 我剛剛修改了匯算清繳的利潤表 成本調(diào)減了68800 但是匯算清繳申報表這邊 成本減少68800，又納稅調(diào)增68800 不對了

你好，你減掉了工資，那么你的平均上面就要沖減當(dāng)時計提的，然后匯算清繳同樣更正就可以了。