匯算清繳的財(cái)務(wù)報(bào)表和申報(bào)表都要修改么 還是只需要修改申報(bào)表中的職工薪酬數(shù)據(jù)呢

你好，匯算清繳和財(cái)務(wù)報(bào)表都需要更正。

好的 謝謝老師

你好，不用客氣的了。

對(duì)了 我剛看了下 我修改財(cái)報(bào)的時(shí)候 利潤(rùn)表成本減少了60000 我的資產(chǎn)負(fù)債表 應(yīng)付職工薪酬貸方減少了60000，然后未分配利潤(rùn)多了60000 你看我這個(gè)邏輯對(duì)不對(duì)呢 資產(chǎn)負(fù)債表也要變呢

你好，這個(gè)邏輯是對(duì)的了。

老師 我有個(gè)問(wèn)題 我們只修改匯算清繳的表 不修改賬的話 從2025年開(kāi)始 我財(cái)務(wù)系統(tǒng)上的財(cái)務(wù)報(bào)表與申報(bào)表對(duì)不上哦 因?yàn)槭墙Y(jié)轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)的 匯算清繳的財(cái)務(wù)報(bào)表減少了60000 但是我財(cái)務(wù)軟件上的財(cái)務(wù)報(bào)表沒(méi)少

你好，你做賬要計(jì)入以前年度損益調(diào)整。

我們小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 2025年把這60000做到未分配利潤(rùn) 是吧

你好，是的，就是這樣了。

老師 這里怎么填寫呢 賬載金額變不變呢 我理解的是不變 只調(diào)減實(shí)際發(fā)生金額和稅收金額 有個(gè)調(diào)增金額就補(bǔ)繳企業(yè)所得稅

你好，是的，你的理解是對(duì)的。

那我匯算時(shí)的財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)是不能變的 變了就不對(duì)了 我剛剛修改了匯算清繳的利潤(rùn)表 成本調(diào)減了68800 但是匯算清繳申報(bào)表這邊 成本減少68800，又納稅調(diào)增68800 不對(duì)了

你好，你減掉了工資，那么你的平均上面就要沖減當(dāng)時(shí)計(jì)提的，然后匯算清繳同樣更正就可以了。