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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師,結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的正確分錄該怎么寫



公司是一般納稅人嗎
07/09 17:10

84785012 

07/09 17:11
是一般納稅人

文文老師 

07/09 17:13
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng) 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅

84785012 

07/09 17:16
那我這個(gè)月有認(rèn)證多的發(fā)票,有留底稅怎么做賬呢

文文老師 

07/09 17:17
借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅

84785012 

07/09 17:22
下一個(gè)月再抵扣做這樣的分錄嗎,借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)?貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅?

文文老師 

07/09 17:23
下一個(gè)月再抵扣,不用做分錄了。

84785012 

07/09 17:25
那不做分錄,應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅這個(gè)科目豈不是一直就有余額

文文老師 

07/09 17:28
再抵扣時(shí),全部用留抵,沒有進(jìn)項(xiàng)勾選?

84785012 

07/09 17:32
全部用留抵和有勾選都給我寫一下分錄呢

文文老師 

07/09 17:32
全部用留抵,借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
