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老師四月份的暫估入庫發(fā)票回來了 要怎么做賬呀當時做了一筆借庫存商品 貸記應付帳款暫估
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四月份暫估入庫的發(fā)票收到后，賬務處理分兩步：
紅字沖銷原暫估分錄（金額與原暫估一致）：
借：庫存商品 （紅字）
貸：應付賬款 —— 暫估 （紅字）
按實際發(fā)票金額重新入賬：
借：庫存商品
應交稅費 —— 應交增值稅（進項稅額）（若發(fā)票為專票）
貸：應付賬款 ——XX 供應商（或銀行存款等）
07/09 13:04
84785022 
07/09 15:41
那紅沖之后我要再入庫嗎 我看余額表 庫存商品金額也相應的減少了
樸老師 
07/09 15:49
紅沖之后不需要再入庫
84785022
07/09 16:29
那開過來的發(fā)票有金額和數量的差異怎么調整呀
樸老師
07/09 16:32
暫估的和發(fā)票金額不一致嗎？
84785022
07/09 16:38
對 不一致 數量和金額都不一致 說是讓我對沖 這個怎么操作呀
樸老師
07/09 16:38
發(fā)票金額大還是暫估的大
84785022
07/09 16:41
都有 發(fā)票少的 我就備注 這個還差多少數量入庫以及看到時候得發(fā)票金額來做，這樣子可以嗎 另外也有多開了數量的 以及其他品類的產品匯總發(fā)票
樸老師
07/09 16:48
你都發(fā)票金額紅沖暫估的就可以
如果發(fā)票金額大于暫估的金額就按暫估的金額紅沖，然后再按發(fā)票的金額入賬
84785022
07/09 16:57
沒懂 暫估了10個總計100元 但是發(fā)票只來了5個 50元這個怎么操作 以及暫估了a100個 但是發(fā)票來了 a 150個 b100個 上個月暫估的 我都紅沖了
樸老師
07/09 16:59
按發(fā)票的數量金額紅沖暫估的，再按發(fā)票做藍字分錄
樸老師
07/09 17:00
上面是第一個暫估的紅沖
樸老師
07/09 17:00
第二種是按暫估的紅沖，再按發(fā)票入賬
84785022
07/09 17:01
但是我另外也要做入庫了 這邊怎么操作
樸老師
07/09 17:05
就是紅沖了暫估的按發(fā)票入庫呀
84785022
07/09 17:07
庫存入庫也紅沖 然后按照安排再入庫？ 但是上個月已經結轉了 不允許紅沖了呀
樸老師
07/09 17:11
同學你好
對的
就是紅沖暫估的然后再按發(fā)票入賬
你在這個月做呀
84785022
07/09 18:29
那老師 不一致的怎么做
樸老師
07/09 18:33
暫估的金額大于來的發(fā)票金額那就按發(fā)票金額紅沖暫估的剩下的金額繼續(xù)暫估，然后按發(fā)票做藍字分錄
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