問(wèn)題已解決
老師你好,我現(xiàn)在有幾張發(fā)票時(shí)2024年,不小心這個(gè)月入賬,也抵扣了,增值稅也報(bào)了,納稅期還沒(méi)到,我現(xiàn)在咋辦?



有兩種處理方式:
更正申報(bào):登錄電子稅務(wù)局,找到增值稅申報(bào)更正功能,撤銷(xiāo)或直接更正已申報(bào)報(bào)表,剔除 2024 年發(fā)票數(shù)據(jù),重新填寫(xiě)正確申報(bào),調(diào)整多抵進(jìn)項(xiàng)。
下月調(diào)整:本月對(duì) 2024 年發(fā)票進(jìn)項(xiàng)做轉(zhuǎn)出(借成本 / 費(fèi)用 貸應(yīng)交稅費(fèi) - 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 ),成本費(fèi)用做以前年度損益調(diào)整沖回;下月申報(bào)時(shí),進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出填負(fù)數(shù)加回,同時(shí)填入 2024 年發(fā)票進(jìn)項(xiàng)抵扣,企業(yè)所得稅同步調(diào)整 。
07/08 10:47

84785020 

07/08 10:51
那老師這個(gè)月增值稅再無(wú)法勾選了是吧?

樸老師 

07/08 10:53
嗯
這個(gè)就無(wú)法勾選了

84785020 

07/08 10:56
那這個(gè)月更正申報(bào)的話(huà),已經(jīng)無(wú)法重新勾選進(jìn)項(xiàng)了,之前我已經(jīng)勾選了2024年發(fā)票的,如果填附表3時(shí)填寫(xiě)的金額與勾選的不一致會(huì)有問(wèn)題嗎?

樸老師 

07/08 10:57
你看看一般可以回退到對(duì)應(yīng)的所屬期勾選

84785020 

07/08 10:58
啥意思沒(méi)懂老師?

樸老師 

07/08 11:00
就是回退到對(duì)應(yīng)的所屬期勾選

84785020 

07/08 11:02
之前的已經(jīng)申報(bào)了,怎么回退到屬期勾選,請(qǐng)老師指教?

樸老師 

07/08 11:07
未確認(rèn)簽名:如果還沒(méi)有在增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)中進(jìn)行確認(rèn)簽名,那么可以直接登錄電子稅務(wù)局,進(jìn)入相關(guān)的發(fā)票勾選模塊,找到已勾選的發(fā)票,取消勾選操作,然后重新進(jìn)行統(tǒng)計(jì),統(tǒng)計(jì)完成后再進(jìn)行簽名即可。
已確認(rèn)簽名但未申報(bào):若已經(jīng)完成了確認(rèn)簽名,但是還沒(méi)有辦理納稅申報(bào),這種情況下,同樣登錄電子稅務(wù)局,在申報(bào)期內(nèi),找到對(duì)應(yīng)的勾選統(tǒng)計(jì)功能,先撤銷(xiāo)勾選統(tǒng)計(jì),之后就可以重新去完成勾選、統(tǒng)計(jì)以及確認(rèn)等一系列操作。
已申報(bào)且符合回退條件:要是在申報(bào)期內(nèi)已經(jīng)完成了申報(bào),那么需要滿(mǎn)足特定條件才能夠回退。條件包括上一屬期撤銷(xiāo)申報(bào)或征期截止日第二天平臺(tái)未接收到已申報(bào)結(jié)果切換稅款所屬期到下期的;平臺(tái)從征管獲取到的需要回退的稅款所屬期申報(bào)結(jié)果為 “未申報(bào)” 等。當(dāng)符合這些條件時(shí),登錄電子稅務(wù)局,找到增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)的入口并進(jìn)入,在其首頁(yè)通常會(huì)有 “回退稅款所屬期” 的按鈕,點(diǎn)擊該按鈕,按照系統(tǒng)提示進(jìn)行操作,即可實(shí)現(xiàn)稅款所屬期的回退?;赝撕螅偃コ蜂N(xiāo)勾選統(tǒng)計(jì),重新進(jìn)行勾選、確認(rèn)等操作就行。

84785020 

07/08 11:40
老師已經(jīng)申報(bào)增值稅了,現(xiàn)在作廢申報(bào),也沒(méi)法回退了。現(xiàn)在我最好的辦法是什么?
請(qǐng)指點(diǎn)實(shí)際操作方法

樸老師 

07/08 11:45
那沒(méi)有好辦法
只能用之前勾選的進(jìn)項(xiàng)

84785020 

07/08 11:47
那就這么報(bào)掉,下月轉(zhuǎn)出嗎?
成本下月進(jìn)以前年度損益調(diào)整嗎?

樸老師 

07/08 11:54
同學(xué)你好
對(duì)的
是這樣的
