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問題已解決
老師你好，我現(xiàn)在有幾張發(fā)票時2024年，不小心這個月入賬，也抵扣了，增值稅也報了，納稅期還沒到，我現(xiàn)在咋辦？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
有兩種處理方式：
更正申報：登錄電子稅務局，找到增值稅申報更正功能，撤銷或直接更正已申報報表，剔除 2024 年發(fā)票數(shù)據(jù)，重新填寫正確申報，調整多抵進項。
下月調整：本月對 2024 年發(fā)票進項做轉出（借成本 / 費用 貸應交稅費 - 進項稅額轉出 ），成本費用做以前年度損益調整沖回；下月申報時，進項轉出填負數(shù)加回，同時填入 2024 年發(fā)票進項抵扣，企業(yè)所得稅同步調整 。
07/08 10:47
84785020 
07/08 10:51
那老師這個月增值稅再無法勾選了是吧？
樸老師 
07/08 10:53
嗯
這個就無法勾選了
84785020
07/08 10:56
那這個月更正申報的話，已經無法重新勾選進項了，之前我已經勾選了2024年發(fā)票的，如果填附表3時填寫的金額與勾選的不一致會有問題嗎？
樸老師
07/08 10:57
你看看一般可以回退到對應的所屬期勾選
84785020
07/08 10:58
啥意思沒懂老師？
樸老師
07/08 11:00
就是回退到對應的所屬期勾選
84785020
07/08 11:02
之前的已經申報了，怎么回退到屬期勾選，請老師指教？
樸老師
07/08 11:07
未確認簽名：如果還沒有在增值稅發(fā)票綜合服務平臺中進行確認簽名，那么可以直接登錄電子稅務局，進入相關的發(fā)票勾選模塊，找到已勾選的發(fā)票，取消勾選操作，然后重新進行統(tǒng)計，統(tǒng)計完成后再進行簽名即可。
已確認簽名但未申報：若已經完成了確認簽名，但是還沒有辦理納稅申報，這種情況下，同樣登錄電子稅務局，在申報期內，找到對應的勾選統(tǒng)計功能，先撤銷勾選統(tǒng)計，之后就可以重新去完成勾選、統(tǒng)計以及確認等一系列操作。
已申報且符合回退條件：要是在申報期內已經完成了申報，那么需要滿足特定條件才能夠回退。條件包括上一屬期撤銷申報或征期截止日第二天平臺未接收到已申報結果切換稅款所屬期到下期的；平臺從征管獲取到的需要回退的稅款所屬期申報結果為 “未申報” 等。當符合這些條件時，登錄電子稅務局，找到增值稅發(fā)票綜合服務平臺的入口并進入，在其首頁通常會有 “回退稅款所屬期” 的按鈕，點擊該按鈕，按照系統(tǒng)提示進行操作，即可實現(xiàn)稅款所屬期的回退?；赝撕螅偃コ蜂N勾選統(tǒng)計，重新進行勾選、確認等操作就行。
84785020
07/08 11:40
老師已經申報增值稅了，現(xiàn)在作廢申報，也沒法回退了?，F(xiàn)在我最好的辦法是什么？
請指點實際操作方法
樸老師
07/08 11:45
那沒有好辦法
只能用之前勾選的進項
84785020
07/08 11:47
那就這么報掉，下月轉出嗎？
成本下月進以前年度損益調整嗎？
樸老師
07/08 11:54
同學你好
對的
是這樣的
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