問題已解決
老師: 做銀行到賬分錄時 借:銀行100貸應(yīng)收100 酒店業(yè)務(wù)根據(jù)前臺系統(tǒng)報表做賬, 請教問題,酒店前臺系統(tǒng)會再上賬一次,銀行匯款100元,應(yīng)收減少100元, 再做一次就重復(fù)了,不做呢,前臺系統(tǒng)的報表不平, 請問怎么做或者怎么過渡呢? 前臺系統(tǒng)到賬時:借銀行匯款 100,貸應(yīng)收賬款 - 過渡戶 100(系統(tǒng)記過渡,不直接沖應(yīng)收 )。 財務(wù)核對后:借銀行存款 100,貸應(yīng)收賬款 - 過渡戶 100(這樣做,應(yīng)收解決了,銀行變成200了,銀行重復(fù)了) 請問應(yīng)該怎么做呢



前臺系統(tǒng)記錄到賬時,僅做內(nèi)部虛擬分錄(借:系統(tǒng)銀行 100,貸:應(yīng)收 - 過渡戶 100),不影響財務(wù)賬;財務(wù)核對銀行回單后,做兩筆分錄:①借:應(yīng)收 - 過渡戶 100,貸:應(yīng)收 - 客戶 100(沖客戶應(yīng)收);②借:銀行存款 100,貸:應(yīng)收 - 過渡戶 100(確認(rèn)銀行到賬)。過渡戶最終清零,避免銀行和應(yīng)收重復(fù)記賬,兩邊都平衡。
07/07 18:43
