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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師: 做銀行到賬分錄時(shí) 借:銀行100貸應(yīng)收100 酒店業(yè)務(wù)根據(jù)前臺(tái)系統(tǒng)報(bào)表做賬, 請(qǐng)教問(wèn)題,酒店前臺(tái)系統(tǒng)會(huì)再上賬一次,銀行匯款100元,應(yīng)收減少100元, 再做一次就重復(fù)了,不做呢,前臺(tái)系統(tǒng)的報(bào)表不平, 請(qǐng)問(wèn)怎么做或者怎么過(guò)渡呢? 前臺(tái)系統(tǒng)到賬時(shí):借銀行匯款 100,貸應(yīng)收賬款 - 過(guò)渡戶 100(系統(tǒng)記過(guò)渡,不直接沖應(yīng)收 )。 財(cái)務(wù)核對(duì)后:借銀行存款 100,貸應(yīng)收賬款 - 過(guò)渡戶 100(這樣做,應(yīng)收解決了,銀行變成200了,銀行重復(fù)了) 請(qǐng)問(wèn)應(yīng)該怎么做呢



前臺(tái)系統(tǒng)記錄到賬時(shí),僅做內(nèi)部虛擬分錄(借:系統(tǒng)銀行 100,貸:應(yīng)收 - 過(guò)渡戶 100),不影響財(cái)務(wù)賬;財(cái)務(wù)核對(duì)銀行回單后,做兩筆分錄:①借:應(yīng)收 - 過(guò)渡戶 100,貸:應(yīng)收 - 客戶 100(沖客戶應(yīng)收);②借:銀行存款 100,貸:應(yīng)收 - 過(guò)渡戶 100(確認(rèn)銀行到賬)。過(guò)渡戶最終清零,避免銀行和應(yīng)收重復(fù)記賬,兩邊都平衡。
07/07 18:43
