這筆損益結(jié)轉(zhuǎn)里面包含了匯算清繳的所得稅，不影響當(dāng)時利潤總額是嗎

匯算清繳補繳所得稅是吧，匯算補繳不影響當(dāng)期所得稅費用，應(yīng)該是借利潤分配-未分配利潤

這筆損益結(jié)轉(zhuǎn)里面包含了匯算清繳的所得稅，不影響當(dāng)時利潤總額是嗎：所得稅費用不影響利潤總額，但影響當(dāng)期凈利潤

嗯嗯，這筆匯算清繳的所得稅不影響當(dāng)期利潤總額，影響當(dāng)期凈利潤，我也是這么理解的

理解對著呢親，沒錯

所以他利潤表里面顯示的就是當(dāng)期間的利潤總額:2120851.47+1918.44=2122769.91

這個圖呢

計提當(dāng)期所得稅應(yīng)該是用2122769.91去計提，而不是用損益結(jié)轉(zhuǎn)那筆憑證上的那個2120851.47這個數(shù)去計提是嗎

是的親，按2122769.91去計提所得稅。

然而這里是不是錯了，5月份計提的4-5月的所得稅應(yīng)該是(-860881.36+2122769.91)×0.15=189283.29；這里計提的是:（-860881.36+2120851.47)×0.15=188995.52

正確的應(yīng)該是計提189283.29而不是現(xiàn)在賬上的188995.52是嗎

5月份計提的4-5月的所得稅應(yīng)該是(-860881.36+2122769.91)×0.15=189283.29；按您這個計算的計提親