這筆損益結(jié)轉(zhuǎn)里面包含了匯算清繳的所得稅，不影響當(dāng)時(shí)利潤(rùn)總額是嗎

匯算清繳補(bǔ)繳所得稅是吧，匯算補(bǔ)繳不影響當(dāng)期所得稅費(fèi)用，應(yīng)該是借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

這筆損益結(jié)轉(zhuǎn)里面包含了匯算清繳的所得稅，不影響當(dāng)時(shí)利潤(rùn)總額是嗎：所得稅費(fèi)用不影響利潤(rùn)總額，但影響當(dāng)期凈利潤(rùn)

嗯嗯，這筆匯算清繳的所得稅不影響當(dāng)期利潤(rùn)總額，影響當(dāng)期凈利潤(rùn)，我也是這么理解的

理解對(duì)著呢親，沒錯(cuò)

所以他利潤(rùn)表里面顯示的就是當(dāng)期間的利潤(rùn)總額:2120851.47+1918.44=2122769.91

這個(gè)圖呢

計(jì)提當(dāng)期所得稅應(yīng)該是用2122769.91去計(jì)提，而不是用損益結(jié)轉(zhuǎn)那筆憑證上的那個(gè)2120851.47這個(gè)數(shù)去計(jì)提是嗎

是的親，按2122769.91去計(jì)提所得稅。

然而這里是不是錯(cuò)了，5月份計(jì)提的4-5月的所得稅應(yīng)該是(-860881.36+2122769.91)×0.15=189283.29；這里計(jì)提的是:（-860881.36+2120851.47)×0.15=188995.52

正確的應(yīng)該是計(jì)提189283.29而不是現(xiàn)在賬上的188995.52是嗎

5月份計(jì)提的4-5月的所得稅應(yīng)該是(-860881.36+2122769.91)×0.15=189283.29；按您這個(gè)計(jì)算的計(jì)提親