問(wèn)題已解決
如果我現(xiàn)在第3季度交了企業(yè)所得稅,我第四季度怎么做賬,匯算清繳的時(shí)候要對(duì)的上交的企業(yè)所得稅



本季度應(yīng)交所得稅=( (利潤(rùn)表的利潤(rùn)總額本年累計(jì)-匯算的以前年度虧損)*稅率5%-本年累計(jì)預(yù)交所得稅
按那個(gè)公式計(jì)算,本季度需要交稅才計(jì)提
07/07 11:31

84785026 

07/07 11:37
假如,我這個(gè)季度計(jì)提了,下個(gè)季度交了,然后我是不是結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候要扣出交的企業(yè)所得稅

家權(quán)老師 

07/07 11:39
計(jì)提的所得稅不影響結(jié)轉(zhuǎn)成本哈,所得稅是利潤(rùn)里邊扣除的

84785026 

07/07 11:43
符合條件的小型微利企業(yè)減免企業(yè)所得稅這里的數(shù)據(jù)怎么來(lái)的

家權(quán)老師 

07/07 11:46
直接按應(yīng)納稅所得額*20%計(jì)算

84785026 

07/07 11:57
計(jì)提的所得稅不影響結(jié)轉(zhuǎn)成本哈,所得稅是利潤(rùn)里邊扣除的,如果我第4季度利潤(rùn)總額是負(fù)數(shù),那不就是匯算清繳對(duì)不上了呀

家權(quán)老師 

07/07 11:59
利潤(rùn)總額是負(fù)數(shù)了為啥還要計(jì)提呢?

84785026 

07/07 12:00
我現(xiàn)在第3季度費(fèi)用不夠,所以要交企業(yè)所得稅,如果第四季度夠了,那怎么處理嗎

家權(quán)老師 

07/07 12:01
4季度不交所得稅就不做處理,匯算的時(shí)候退稅再處理。

84785026 

07/07 12:02
我就是想保持第4季度的企業(yè)所得稅能跟匯算清繳對(duì)的上,不退稅,所以應(yīng)該怎么做

家權(quán)老師 

07/07 12:03
預(yù)交沒(méi)法跟匯算一致的哈,必須要匯算的時(shí)候才能調(diào)整一致

84785026 

07/07 12:04
那如果要調(diào)怎么調(diào)

家權(quán)老師 

07/07 12:05
匯算的時(shí)候退稅就調(diào)整了哈
借:應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅
貸:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
借:銀行存款
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅

84785026 

07/07 12:06
如果我不退稅,應(yīng)該把這個(gè)調(diào)在匯算清繳里面那個(gè)地方

家權(quán)老師 

07/07 14:18
不能虛假申報(bào),必須退稅的
