更正申報增值稅和企業(yè)所得稅的會計分錄分別怎么做？麻煩老師把金額也標(biāo)上去，謝謝。

貸其他收益-56.6 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項56.6 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項56.6 貸應(yīng)交稅費查補稅款， 借應(yīng)交稅費查補稅款貸銀行存款56.6 借稅金及附加貸應(yīng)交稅費附加稅，5.66 借應(yīng)交稅費，附加稅 貸銀行存款5.66

執(zhí)行企業(yè)會計準(zhǔn)則，不需要通過以前年度損益調(diào)整和利潤分配-未分配利潤嗎？

企業(yè)會計準(zhǔn)則需要通過以前年度損益調(diào)整月末再結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤

老師能重新把更正增值稅和企業(yè)所得稅的會計分錄都寫一下嗎

可是我給你寫的做到的以前年度啊 又不是做到今年， 要不怎么能修改利潤表呢？是不是 如果按照做到今年的話，利潤表不能修改 利潤表的和你賬上的一樣才對

如果你用以前年度損益調(diào)整，只需要匯算清繳納稅調(diào)增就行，不需要修改財務(wù)報表

老師，企業(yè)會計準(zhǔn)則需要通過以前年度損益調(diào)整月末再結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤。2025年1月更正2024年個稅手續(xù)費返還，會計分錄怎么做？2024年匯算清繳表、2024年年報和2025年期初數(shù)需要修改嗎？前面說的我有點糊涂了，麻煩老師再教一下，謝謝

你好，你不是要修改利潤表嗎？如果你做以前年度損益調(diào)整利潤表就不修改了， 借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅銷項 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅，銷項 貸應(yīng)交稅費查補稅款 借應(yīng)交稅費查補稅款，貸銀行存款 上面的金額都是56.6 借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交稅費附加稅 借應(yīng)交稅費附加稅 貸銀行貸款金額都是5.66 借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整56.6+5.66

更正申報2024年的增值稅申報表和2024年度企業(yè)所得稅匯算表后，再在2025年1月做老師教的會計分錄。還需要更正申報2024年度資產(chǎn)負債表、利潤表年報嗎？還需要改賬上的2025年期初數(shù)嗎？

不需要修改24年的財務(wù)報表

老師， 借：以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅銷項 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅，銷項 貸應(yīng)交稅費查補稅款 借應(yīng)交稅費查補稅款，貸銀行存款 上面的金額都是56.6 借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交稅費附加稅 借應(yīng)交稅費附加稅 貸銀行貸款金額都是5.66 借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整56.6+5.66 以上您寫的會計分錄是針對增值稅補繳后減少未分配利潤是吧？ 那企業(yè)所得稅是不是要更正申報2024年匯算清繳表申請退稅？因為補交增值稅后2024年其他收益減少56.6，主營業(yè)務(wù)稅金增加5.66，我們多交了（56.6-5.66）*25%＝12.74的企業(yè)所得稅。老師，我們是企業(yè)會計準(zhǔn)則，