B公司貸方不是做其他應付款，而是做實收資本??？

你們不是投資業(yè)務嗎？

支付本月社保的分錄怎么寫

申報月份做杜保 借：應付職工薪酬——各項社保，公積金（企業(yè)部分） ? ? ? 其他應付款—社保，公積金（個人部分） 貸：銀行存款

當月的社保需要計提嗎，先計提后扣款，是要做兩個分錄嗎？

是的，當月的社保需要計提

具體分錄能寫一下嗎，計提和支付的分錄能寫一下嗎

比如：工資6000，單位部分社保1000、個人部分社保自行承擔500，個稅15。 1．按考勤或產(chǎn)量統(tǒng)計表計提工資6000 借：管理費用/制造費用/銷售費用/生產(chǎn)成本-工資?6000 貸：應付職工薪酬-工資6000 2.計提公司部分社保和公積金 借：管理費用-社保費-各項社保，公積金1000 貸：應付職工薪酬——各項社保，公積金（企業(yè)部分）1000 3.發(fā)放工資月份扣社保和個稅 借：應付職工薪酬——工資 6000 貸：其他應付款—各項社保，公積金（個人部分）500 ? ? ?應交稅費——應交個人所得稅15 庫存現(xiàn)金／銀行存款5485 4申報月份做杜保 借：應付職工薪酬——各項社保，公積金（企業(yè)部分）1000 ? ? ? 其他應付款—社保，公積金（個人部分）500 貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款1500 5上交個人所得稅，申報工資收入6000，專項扣除填個人社保500 借：應交稅費——應交個人所得稅15 貸：銀行存款15

你這個搞的太復雜了，能簡單明了點嗎

計提公司部分社保和公積金 借：管理費用-社保費-各項社保，公積金 貸：應付職工薪酬——各項社保，公積金（企業(yè)部分） 3.發(fā)放工資月份扣社保 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應付款—各項社保，公積金（個人部分） ? ? ?銀行存款 4申報月份做杜保 借：應付職工薪酬——各項社保，公積金（企業(yè)部分） ? ? ? 其他應付款—社保，公積金（個人部分） 貸：銀行存款

新公司3月給員工繳納了3月的社保，但是3月的工資是4月發(fā)的，想問下，3月份這個扣除社保的分錄是怎么做的，3月的社保需不需要計提？

當月發(fā)生當月計提就行