老師，招待費(fèi)做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，借管理費(fèi)用貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出掛著就行是嗎？還需要做賬務(wù)處理嗎？

進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出要轉(zhuǎn)到未交增值稅里面的，要交稅的

老師，如果當(dāng)時(shí)未勾選，不做抵扣就不用繳稅了是嗎？因?yàn)楣催x了，做了一步抵扣，但實(shí)際未抵扣，當(dāng)月就做的轉(zhuǎn)出

未抵扣，你是做到待認(rèn)證這個(gè)里面了吧

老師，當(dāng)月票做認(rèn)證了，然后賬做的抵扣，同時(shí)當(dāng)月做的轉(zhuǎn)出，您看怎么做賬務(wù)處理合適

借管理費(fèi)用貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 借：進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出貸：未交增值稅

老師，這筆增值稅暫時(shí)不交可以嗎？先掛著，如果交的時(shí)候是按轉(zhuǎn)出的稅全額交是嗎？

是的，如果交按轉(zhuǎn)出的全額交的，最好交了吧，這樣好些

老師，專票未抵扣為什么還要我交稅，這塊說實(shí)話有點(diǎn)不理解

你沒有抵扣，掛在待認(rèn)證了吧，把這個(gè)沖掉就可以

老師，您說的待認(rèn)證是稅務(wù)沒勾選是嗎？

是的，這個(gè)沒有認(rèn)證就是計(jì)入這個(gè)，你現(xiàn)在認(rèn)證了，也沒有抵扣嗎？

是的老師，認(rèn)證了但是沒抵扣，因?yàn)槲壹沂切鲁闪⒌墓?，還未有銷項(xiàng)

那就把前面的進(jìn)項(xiàng)沖掉就可以

先掛在這里，如果后面抵扣了再轉(zhuǎn)出來

是先掛在進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出里嗎？還是怎么沖掉，我現(xiàn)在已經(jīng)做轉(zhuǎn)出了，可以嗎？

先掛在這個(gè)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出里面

后面有銷項(xiàng)抵扣了再轉(zhuǎn)出來

老師，現(xiàn)在有什么好的辦法沖掉嗎？

你前面認(rèn)證了是做到了進(jìn)項(xiàng)里面，是吧

你認(rèn)證后選的是不抵扣吧