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實(shí)務(wù)
問題已解決
公司2020年購(gòu)進(jìn)一臺(tái)設(shè)備價(jià)稅合計(jì)69萬,本月以30含稅價(jià)格出售,請(qǐng)問會(huì)計(jì)分錄如何做,稅務(wù)申報(bào)如何做



1.固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入清理
借:固定資產(chǎn)清理
累計(jì)折舊
固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備
貸:固定資產(chǎn)
2.發(fā)生的清理費(fèi)用
借:固定資產(chǎn)清理
貸:銀行存款
3.出售收入、殘料等的處理
借:銀行存款/原材料等
貸:固定資產(chǎn)清理
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)
06/20 10:03

宋生老師 

06/20 10:03
你抵扣過進(jìn)項(xiàng)嗎。是一般納稅人嗎

84785028 

06/20 10:04
進(jìn)項(xiàng)稅抵扣了,也是一般納稅人

84785028 

06/20 10:05
分錄有具體的金額嗎?不會(huì)做呢,還有稅務(wù)報(bào)表如何填寫

宋生老師 

06/20 10:07
你如果抵扣過就按照13%就相當(dāng)于是正常賣貨一樣。

84785028 

06/20 10:35
那我開票時(shí)不含稅金額做會(huì)計(jì)分錄是做其他業(yè)務(wù)收入,還是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

宋生老師 

06/20 10:36
你好,你要做就做其他業(yè)務(wù)收入
