是24年的研發(fā)費(fèi)用。我們當(dāng)時(shí)申報(bào)直接從主營(yíng)業(yè)務(wù)成本轉(zhuǎn)為管理費(fèi)用的。

您好，去年的，把“主營(yíng)業(yè)務(wù)成本”這個(gè)科目換成“以前年度損益調(diào)整”就可以。

我們一直是虧損狀態(tài)。我們是要直接在12月份的賬上更改。反結(jié)賬

您好，如果是反結(jié)賬，就用主營(yíng)業(yè)務(wù)成本就可以。

那我摘要寫什么？我是照常結(jié)轉(zhuǎn)成本。之后再把主營(yíng)業(yè)務(wù)成本轉(zhuǎn)科目研發(fā)費(fèi)用嗎？

摘要根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際正常寫，比如說(shuō)結(jié)轉(zhuǎn)研發(fā)費(fèi)用，摘要直接寫結(jié)轉(zhuǎn)研發(fā)費(fèi)用就可以。研發(fā)費(fèi)用不用結(jié)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，那是錯(cuò)誤的，如果形成資產(chǎn)的結(jié)轉(zhuǎn)到無(wú)形資產(chǎn)，沒(méi)有形成資產(chǎn)是結(jié)轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用。

有點(diǎn)不明白，我現(xiàn)在就是因?yàn)樯陥?bào)高企研發(fā)費(fèi)用沒(méi)有達(dá)到。就直接從主營(yíng)業(yè)務(wù)成本調(diào)了一些到管理費(fèi)用了。賬還沒(méi)有調(diào)整。只是申報(bào)數(shù)據(jù)直接改了

現(xiàn)在就是要把這筆費(fèi)用怎么做費(fèi)用調(diào)整出來(lái)。

你好，把你原來(lái)計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)的成本的支出，不計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，而是直接計(jì)入到管理費(fèi)用。

我們是按移動(dòng)加權(quán)平均法算的成本，這樣子要是一變數(shù)據(jù)就會(huì)整個(gè)材料單價(jià)都有變化，成本數(shù)據(jù)也就不對(duì)了。

從業(yè)務(wù)原理上說(shuō)，本身就不合理，全是硬調(diào)賬，肯定很麻煩呀。