老師請(qǐng)教，5月份發(fā)工資的時(shí)候，員工的個(gè)稅忘記減掉了，工資已經(jīng)發(fā)放，可以這樣處理嗎？謝謝 五月份 分錄 借:其他應(yīng)收款——待扣個(gè)稅100 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅100 六月份 分錄 借:應(yīng)付職工薪酬 10800 貸:其他應(yīng)收款——待扣個(gè)稅100 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅100 其他應(yīng)收款——個(gè)人社保，公積金600 銀行存款10000