你好，你如果給他發(fā)了工資了，你可以以后扣下來。

因?yàn)?月，3月，4月我都給他發(fā)了工資呢，現(xiàn)在不是要5月份記賬了嗎？我5月份嗯還用給他發(fā)工資嗎？但是他5月底申請的，6月份還沒批下來。

你好，你有發(fā)了工資你就正常做賬。

對于公司實(shí)際已經(jīng)發(fā)生的業(yè)務(wù)你可以正常做賬，另外你要給他發(fā)工資，不扣他的也是可以的。

就是從他的生育津貼里扣嗎？

如果發(fā)了工資了，

你好，從他以后的工資里面扣也行，你讓他自己把多發(fā)的退回來也行。

嗯，沒事兒，我們這個也算是親戚，也也是跟股東是親戚，嗯，多發(fā)了也沒事兒。

這個國家也沒有嚴(yán)格規(guī)定說嗯不能發(fā)，對吧？

你好，是的，這個是可以發(fā)的。

就是說如果我5月份不給他發(fā)工資，可以嗎？只給他交保險。

如果可以的話，那我只給他交保險，這個分錄該怎么做？

你好，他如果已經(jīng)在上班了，你就要給他發(fā)，他如果還在休假就可以不用發(fā)。

好的，嗯，如果我只給他交保險，嗯，這個分錄怎么做？怎么計(jì)提發(fā)放的分錄怎么做？

嗯，就是我想問的是如果不給他發(fā)工資，只給他交保險，這個保險的分錄怎么做？計(jì)提發(fā)放的分錄怎么做？

你好，這個是一樣的。就把他的個人部分當(dāng)做是工資 然后扣下來個人部分后就不用發(fā)工資給他。

1.計(jì)提工資 借：管理費(fèi)用（或其他成本費(fèi)用科目），貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 發(fā)放工資 借：應(yīng)付職工薪酬-工資，貸：銀行存款 3.應(yīng)交稅費(fèi)-個人所得稅 其他應(yīng)付款-個人負(fù)擔(dān)社保公積金， 3計(jì)提公司負(fù)擔(dān)社保，借：管理費(fèi)用（或其他成本費(fèi)用科目），貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 4.支付社保 借：應(yīng)付職工薪酬-社保，其他應(yīng)付款-個人負(fù)擔(dān)社保公積金，貸：銀行存款

借管理費(fèi)用管理人員職工薪酬貸，應(yīng)付職工薪酬工資。這個金額數(shù)，嗯，因?yàn)樗麤]有基本工資了，這個金額數(shù)就是444.51就是保險的那個錢就可以嗎？寫保險的那個錢。交了單位給他交了保險以后就寫借應(yīng)付職工薪酬工資。貸，其他應(yīng)收款個人社保嗎？

你好，是的，就是保險的個人部分。 對的，分錄沒問題。

好的，老師，我想問一下，嗯，那么我這個工資表該怎么改動呢？

因?yàn)樗@樣的話就沒有基本工資了，嗯，哪個數(shù)據(jù)需要變動一下呢？

把基本工資改成444.51嗎？應(yīng)發(fā)工資444點(diǎn)兒51代扣保險444點(diǎn)兒五1，實(shí)發(fā)工資零，這樣，對嗎？

你好，直接把基本工資改了就行。