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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師好，老師我可以撤銷勾選抵扣認(rèn)證過(guò)的發(fā)票嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
已勾選抵扣認(rèn)證的發(fā)票在符合條件時(shí)可以撤銷。若發(fā)生銷貨退回等情形，購(gòu)買方應(yīng)填報(bào)《開(kāi)具紅字增值稅專用發(fā)票信息表》，銷售方據(jù)此開(kāi)具紅字發(fā)票，購(gòu)買方取得后作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。若稅務(wù)機(jī)關(guān)檢查發(fā)現(xiàn)納稅人取得異常憑證，已申報(bào)抵扣的需作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。此外，若納稅人主動(dòng)發(fā)現(xiàn)抵扣有誤，在未造成不良后果時(shí)，可在申報(bào)期內(nèi)于增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)進(jìn)行 “回退稅款所屬期” 操作，重新勾選
06/03 09:32
84784957 
06/03 09:37
老師，那我勾選了符合條件的進(jìn)項(xiàng)稅額，但是我抵扣不了那么多，我可以手動(dòng)填寫進(jìn)項(xiàng)稅額需要抵扣的金額嗎？其他認(rèn)證過(guò)的留著后面抵扣，這樣可以嗎
樸老師 
06/03 09:38
可以的
但是得整張發(fā)票的金額才可以哦
84784957
06/03 09:40
明白了，謝謝老師的指點(diǎn)！
樸老師
06/03 09:41
滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝
84784957
06/03 10:14
老師，我有個(gè)疑問(wèn)請(qǐng)教老師就是，比如說(shuō)我銷項(xiàng)稅額是13080.69.那么我認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)稅額發(fā)票我也得認(rèn)證這么多，進(jìn)項(xiàng)稅額認(rèn)證的金額發(fā)票加起來(lái)不能超過(guò)這個(gè)數(shù)額對(duì)嗎，要和這個(gè)對(duì)的上我才可以手動(dòng)填寫進(jìn)去一樣的金額
樸老師
06/03 10:19
可以超過(guò)也可以不超過(guò)
但是發(fā)票的金額得是整張發(fā)票的金額
84784957
06/03 10:28
也就是說(shuō)我抵扣的金額，不管多少錢，比如108.69.我取得兩張發(fā)票，一張100.一張8.69，這樣認(rèn)證抵扣就沒(méi)問(wèn)題，不能108.69認(rèn)證的金額不夠在從第三張進(jìn)項(xiàng)票80里面在去抵扣10塊錢，這樣就不行，是這意思吧老師
樸老師
06/03 10:30
對(duì)的
是這個(gè)意思的
84784957
06/03 10:31
多謝老師
樸老師
06/03 10:34
滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝
84784957
06/03 10:50
老師，我預(yù)繳的稅額是應(yīng)該填寫在增值稅主表28行嗎？
樸老師
06/03 10:51
同學(xué)你好
是的
分次預(yù)交稅額
84784957
06/03 10:54
老師，那他提示我不對(duì)，我本月預(yù)繳的，可以本月抵扣嗎
樸老師
06/03 11:06
不可以
下個(gè)月才可以抵減
84784957
06/03 11:11
老師，為什么要下個(gè)月才能抵減呢？
樸老師
06/03 11:12
都是這樣的
得對(duì)應(yīng)月份所屬期申報(bào)的時(shí)候抵減
84784957
06/03 11:12
老師，我5月開(kāi)的發(fā)票，5月預(yù)繳的稅款
樸老師
06/03 11:13
5月預(yù)交的那你就可以抵減呀
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