老師你好！是這樣的，科目余額表里面的應(yīng)交稅費和稅金及附加期末余額都是空的為零，當(dāng)月的資產(chǎn)負(fù)債表里的應(yīng)交稅費的年初余額是負(fù)數(shù)是什么原因呢

科目余額表我看應(yīng)交稅費有金額啊

老師:我發(fā)那張是我看到1月份的

老師:我發(fā)的那兩張是我看到1月份的資產(chǎn)負(fù)債表里的應(yīng)交稅費是負(fù)數(shù)，然后寫發(fā)給你的分錄，其實1月份的科目余額表里面的應(yīng)交稅費和稅金及附加期末余額都是空的為零，當(dāng)月的資產(chǎn)負(fù)債表里的應(yīng)交稅費的年初余額是負(fù)數(shù)是什么原因呢

年初余額是負(fù)數(shù)就要查一下上一年度了，是不是做錯賬了

老師:之前直接寫了銀行支付，忘了計提，后來補計提就變成資產(chǎn)負(fù)債表里的應(yīng)交稅費出現(xiàn)負(fù)數(shù)了，現(xiàn)在怎么寫調(diào)整分錄補救呢，科目余額表里的期末余額為零呀，資產(chǎn)負(fù)債表里為什么出現(xiàn)負(fù)數(shù)