問題已解決
老師,因為3月供應(yīng)商開的進項有誤,4月供應(yīng)商紅沖了,但是我們沒有抵扣,同時我們把貨又賣給了客戶,3月也開票了,4月也紅沖開票。4月交了3月的銷項稅額,現(xiàn)在是4月份入賬,我們重新開的銷項還要再交一遍嗎?理不清楚了。



同學(xué),你好
不用,你4月份開具紅字發(fā)票,再重新開具發(fā)票,一正一負(fù),抵消了
05/08 15:40

84785021 

05/08 15:41
關(guān)鍵我們把3月份的銷項稅交了

84785021 

05/08 15:41
4月份再入賬的時候,怎么入

小菲老師 

05/08 15:42
同學(xué),你好
開具紅字發(fā)票
借:應(yīng)收賬款? 負(fù)數(shù)
貸:主營業(yè)務(wù)收入? 負(fù)數(shù)
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷? 負(fù)數(shù)
開具藍字發(fā)票
借:應(yīng)收賬款
貸:主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷

84785021 

05/08 15:43
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷 負(fù)數(shù) 這個稅款已經(jīng)交了

84785021 

05/08 15:44
交過了再沖就不對了吧

小菲老師 

05/08 15:44
同學(xué),你好
所以做負(fù)數(shù),沖回

84785021 

05/08 15:44
怎樣做?老師詳細(xì)說一下

小菲老師 

05/08 15:46
同學(xué),你好
不是分錄已經(jīng)發(fā)給你了嗎?
紅字發(fā)票,做負(fù)數(shù)
藍字發(fā)票,做正數(shù)(你不是要重開嘛)
一正一負(fù),就抵消

84785021 

05/08 15:48
老師,我們銷項稅額交了。再重新入正數(shù),不是銷項還要再交一遍嗎?

小菲老師 

05/08 15:51
同學(xué),你好
你開了紅字發(fā)票,就是銷項負(fù)數(shù)呀,這個你要抵掉的呀。
比如你3月份,銷項繳納3元。
4月份,紅沖了,銷項要退你3元,我重新開了,銷項要繳納3元。只看4月份,一個退3元,一個交3元,不就抵消了嘛

84785021 

05/08 15:54
3月交3元,正確的是4月只要交2元,不是全抵消了

小菲老師 

05/08 15:55
同學(xué),你好
4月哪里繳納2元??
按照我上面的例子,是0元。
你是說,你重開的金額和之前的金額不一致?
