00:10:00
問題已解決
我每個月把收到的進項發(fā)票做到待認(rèn)證進項稅額，然后根據(jù)勾選認(rèn)證的金額結(jié)轉(zhuǎn)到進項稅額。結(jié)轉(zhuǎn)到進項稅額后月末又應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)到什么科目？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
以后待認(rèn)證轉(zhuǎn)認(rèn)證
?
借：應(yīng)交稅費-增值稅-進項
?
貸：應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進項
05/06 16:25
84785008 
05/06 16:28
昨晚這個分錄，到了月末出報表的時候應(yīng)該把進項稅額結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅這個科目？
家權(quán)老師 
05/06 16:30
根據(jù)以下思路正確申報計算和申報增值稅就是
月末先計算
應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月勾選認(rèn)證進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
84785008
05/06 16:36
留抵稅額是體現(xiàn)在哪個明細(xì)科目
家權(quán)老師
05/06 16:40
不需要體現(xiàn)的，要交稅才結(jié)轉(zhuǎn)
閱讀 40
描述你的問題，直接向老師提問
319
意見反饋
