00:10:00
問題已解決
老師你好，我們是建筑公司6到9月是小規(guī)模開票金額是六百多萬，然后10月升為一般納稅人，10到12月沒有開票，但是來的成本進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是10月之后，那10月之后來的這個(gè)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票我們可以認(rèn)證抵扣嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
10月之后來的發(fā)票必須是10月之后業(yè)務(wù)發(fā)生的進(jìn)項(xiàng)才能抵扣。
05/06 15:53
84784990 
05/06 15:57
就是我們現(xiàn)在4月開了發(fā)票開了貳佰多萬，那現(xiàn)在我們?nèi)ツ?0月升為一般納稅人取的那個(gè)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票可以現(xiàn)在認(rèn)證嗎？
84784990
05/06 15:58
但是有一種情況就是小規(guī)模期間付的款，但是來的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是升為一般納稅人開來
家權(quán)老師 
05/06 16:01
那個(gè)不行的，小規(guī)模期間的業(yè)務(wù)后期開的發(fā)票不能抵扣。
84784990
05/06 16:04
那如果付款和開票都是十月之后的呢？
家權(quán)老師
05/06 16:05
是10月份后實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)，比如進(jìn)貨是在10月。如果以前的貨物還沒銷售，在10月以后取得發(fā)票可以抵扣。
84784990
05/06 16:11
就是我們現(xiàn)在這個(gè)項(xiàng)目上是10月之前開出去的銷項(xiàng)發(fā)票開完了，但是付款和來的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票這個(gè)是十月之后發(fā)生的業(yè)務(wù)
家權(quán)老師
05/06 16:14
10月以后發(fā)生的業(yè)務(wù)就可以正常抵扣，以前的就要分析
84784990
05/06 16:19
那就是我們現(xiàn)在只要是10月之后我們付給供應(yīng)商的款和10月之后收的成本進(jìn)項(xiàng)發(fā)票就可以認(rèn)真抵扣嗎？這個(gè)不管我們開出去的銷項(xiàng)發(fā)票發(fā)生在什么時(shí)間嗎？
家權(quán)老師
05/06 16:19
是的，就是那樣子的
84784990
05/06 16:43
那就是這個(gè)項(xiàng)目的開票金額銷項(xiàng)在小規(guī)模期間開完，然后升為一般納稅人之后和供應(yīng)商發(fā)生的業(yè)務(wù)來的進(jìn)項(xiàng)成本票可以在別的項(xiàng)目上都可以抵扣，是這樣嗎老師？
家權(quán)老師
05/06 16:45
意思是進(jìn)貨要跟銷售時(shí)間對應(yīng)。你銷售是在10月前，10月后取得對應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)就不能抵扣
84784990
05/06 16:48
那這樣是不能抵扣嗎？
家權(quán)老師
05/06 16:51
按我說的原則分析哈。必須是進(jìn)貨是在10月以后
84784990
05/06 17:36
那意思就是必須是十月之后開出去的銷項(xiàng)才可以嗎？
家權(quán)老師
05/06 17:39
意思是進(jìn)貨要在10月以后，不能是10月前進(jìn)貨且已經(jīng)銷售，10月以后補(bǔ)開的發(fā)票就不行.
10月前進(jìn)貨還沒銷售，10月以后補(bǔ)開的發(fā)票就可以的.
84784990
05/06 17:41
我們是10月之前吧項(xiàng)目所有的銷項(xiàng)已經(jīng)開完了，但是我們進(jìn)項(xiàng)成本票是10月之后供應(yīng)商給我們開的
家權(quán)老師
05/06 17:42
以后補(bǔ)開的發(fā)票不能抵扣的。
閱讀 46
描述你的問題，直接向老師提問
2658
意見反饋
