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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，應(yīng)收賬款計(jì)提壞賬沒(méi)有核銷(xiāo)！資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)收賬款金額是不是要減去壞賬準(zhǔn)備后的金額填列
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您好，是的，這個(gè)就不用減去
04/27 12:19
84785037 
04/27 12:24
我的意思是應(yīng)收賬款金額本來(lái)是100萬(wàn)！計(jì)提了10萬(wàn)，報(bào)表填列是不是90萬(wàn)
劉艷紅老師 
04/27 12:25
是的， 這個(gè)地方就是填90W
84785037
04/27 12:27
賬套里面應(yīng)該賬款余額還是100萬(wàn)哈
劉艷紅老師
04/27 12:28
你沒(méi)有計(jì)提壞賬準(zhǔn)備嗎
84785037
04/27 12:29
計(jì)提了！只是沒(méi)有核銷(xiāo)
84785037
04/27 12:30
賬套里面有壞賬準(zhǔn)備
劉艷紅老師
04/27 12:31
借記“壞賬準(zhǔn)備”科目，貸記“應(yīng)收賬款”意思是這個(gè)分錄沒(méi)有做，是吧
84785037
04/27 12:32
是的，只計(jì)提了信用減值
劉艷紅老師
04/27 12:33
沒(méi)有核銷(xiāo)，還是按實(shí)際的100來(lái)填
84785037
04/27 12:33
借_信用減值損失，貸壞賬準(zhǔn)備
84785037
04/27 12:33
只做了這個(gè)
劉艷紅老師
04/27 12:33
沒(méi)有核銷(xiāo)還是按實(shí)際的來(lái)填
84785037
04/27 12:34
那么報(bào)表應(yīng)收賬款余額就是90萬(wàn)！但是賬套里面應(yīng)收賬款金額還是90萬(wàn)！沒(méi)有問(wèn)題嘛
84785037
04/27 12:36
這樣報(bào)表就不平了啊，因?yàn)橛?jì)提了信用就影響損益
劉艷紅老師
04/27 12:38
我剛才 看了我的報(bào)表，是按減去壞賬準(zhǔn)備后的金額填列。
劉艷紅老師
04/27 12:38
這個(gè)和有沒(méi)有核銷(xiāo)沒(méi)有關(guān)系的
84785037
04/27 12:38
意思就是我的理解是多的哈
84785037
04/27 12:39
那么報(bào)表應(yīng)收賬款余額就是90萬(wàn)！但是賬套里面應(yīng)收賬款金額還是90萬(wàn)！沒(méi)有問(wèn)題
84785037
04/27 12:39
那么報(bào)表應(yīng)收賬款余額就是90萬(wàn)！但是賬套里面應(yīng)收賬款金額還是100萬(wàn)！沒(méi)有問(wèn)題
劉艷紅老師
04/27 12:40
是的，這個(gè)沒(méi)有問(wèn)題的
84785037
04/27 12:40
后面說(shuō)的那個(gè)才是正確的哈
劉艷紅老師
04/27 12:41
是的，后面說(shuō)的是正確的
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