差額是進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出嗎？認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)時(shí)系統(tǒng)怎么分9%和4%，這個(gè)是要手動分開填嗎?

你好，需要手動填寫。 生產(chǎn)企業(yè)，需在《增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表》附表二“進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出”欄次填寫4%的差額部分。外貿(mào)企業(yè)：無需在增值稅申報(bào)表中體現(xiàn)差額，但需在出口退稅申報(bào)系統(tǒng)中正確錄入退稅率和進(jìn)項(xiàng)信息。

外貿(mào)是智能配單，是在配單的過程中手動修改這個(gè)稅金嗎？

你好， 使用智能配單時(shí)，系統(tǒng)自動匹配商品代碼和退稅率（9%），需核對系統(tǒng)自動識別的退稅率是否正確，避免手動修改退稅率或稅金。若系統(tǒng)未正確識別退稅率，需手動調(diào)整商品代碼或退稅率字段，但不得隨意更改發(fā)票稅率（13%），系統(tǒng)根據(jù)發(fā)票稅額（13%）和退稅率（9%）自動計(jì)算可退稅額及差額，無需手動拆分稅金