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問題已解決
老師:沒有計提就直接寫了第一張繳費稅費分錄，第二張調(diào)整，第三張結(jié)轉(zhuǎn)繳納，對嗎？看科目余額表應交稅費科目期末余額在借方，哪里出了問題呢
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第一個和第二個所有的分錄都寫反了，
借應交稅費，未交增值稅貸銀行存款做這個才對。具體的哪一個明細科目在借方有余額？
04/22 13:07
84785009 
04/22 13:11
老師我錯了第一分錄截圖，
84785009
04/22 13:14
這樣錯在哪里??？應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅科目期末余額在借方
郭老師 
04/22 13:15
因為你的銷項和進項沒有結(jié)轉(zhuǎn)，所以轉(zhuǎn)出未交增值稅，在借方有余額沒有問題，正確的。銷項減進項等于轉(zhuǎn)出未交增值稅的借方你看一下的。
84785009
04/22 13:25
老師做內(nèi)賬的不用價稅分離吧？根據(jù)這張付款憑證應該怎么寫正確的分錄呢？
郭老師
04/22 13:28
可以的。
借管理費用增值稅36577.89
稅金及附加附加稅
貸銀行存款38772.56。
84785009
04/22 13:38
喔，原來做內(nèi)賬稅費直接入管理費用，那我紅沖之前的分錄重寫好了
郭老師
04/22 13:41
可以的，可以這么做的。你確認收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本，還有費用的時候，都是價稅合計做。
84785009
04/22 13:44
好的，謝謝老師！
郭老師
04/22 13:45
不用客氣，工作愉快。
84785009
04/22 13:53
股東拿代付稅金的完稅證明過來報銷也是這樣入管理費用對吧
郭老師
04/22 13:53
是的對的是的對的。
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