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問題已解決
請問老師，公司有客戶打了錢進公賬，又不需要開票，這一直掛賬上，需要怎么處理呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
按未開票金額處理與申報
04/17 10:36
84784982 
04/17 15:21
那沒有銷項稅額嗎？全部做收入？
文文老師 
04/17 15:22
借：銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 貸： 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）
84784982
04/17 15:33
比如說掛賬100000元，那就是借：銀行存款 100000貸：主營業(yè)務(wù)收入88495.58 貸： 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）11504.42
老師是這樣嗎？
文文老師
04/17 15:34
是的，以上分錄正確 的
84784982
04/17 15:42
那老師那種應(yīng)收掛了很長時間確認(rèn)收不回來了，要怎么處理？
文文老師
04/17 15:45
可轉(zhuǎn)為營業(yè)外支出
84784982
04/17 15:55
那是可以直接轉(zhuǎn)營業(yè)外支出要什么資料嗎
文文老師
04/17 15:55
若有對方注銷證明，或公司提起民事訴訟，可稅前扣除
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