你好，你們記賬的時(shí)候，工資、社保費(fèi)等，都計(jì)提了么，通過了應(yīng)付職工薪酬科目了么，如果計(jì)提了，賬載金額看應(yīng)付職工薪酬的貸方發(fā)生額了就可以了。實(shí)際發(fā)生額看借方，如果不一致，25年實(shí)際已經(jīng)發(fā)放了，那么實(shí)際發(fā)生額也填賬載金額數(shù)。