申報增值稅，4月報表里體現(xiàn)對不？

你好是的就是這樣子的

昨天問了3個老師，他們都讓報到3月份。因為供應商3月開給我們的專票，稅率開錯了，4月份紅沖后，又重新開的，沒有勾選。我們給客戶，也是4月紅沖，又重開，是這個情況。

因為沒有勾選，如果報到3月就要交全部的增值稅，報到4月有進項，就可以正常交。

你好，先確認一點，你說的這個收入算到4月份是哪一個收入？是3月份開的普通發(fā)票的收入，還是說你4月重新開的這一張發(fā)票的收入。

3月開的普票，4月紅沖后，重新開了，等于是同一收入。

你好，不是，這個申報的時候，不管是按月還是按季度都是不一樣的。 你這個申報方式是4月申報3月的收入是正常申報。 然后5月申報4月的時候正負數(shù)相減，所以4月的收入是零。

意思還是要把收入報到3月份對不？

可是供應商開給我們的進項，4月紅沖了，沒有進項可以勾選。要交全額增值稅。

你好，是的。4月申報3月的時候是正常做。

你這個進項，也是4月申報3月的時候正常抵扣，然后5月申報，4月的時候做轉(zhuǎn)出。

3月供應商開給我們的，4月紅沖了，我們沒有勾選，沒有進項可以抵扣

你好，你4月申報的時候，如果沒有進項的話，那么你3月開的發(fā)票要正常交稅。

我理解的是，4月紅沖了，不能抵扣，等于3月份開的發(fā)票都沒了，所以也不能算收入。這樣不行吧？

因為銷項稅額比較多，我們把收入報到4月，后果嚴重不？

你好，這樣是不可以的，因為3月份你開出去的發(fā)票時候，那時候還是正常的。

你這個是把收入報到4月。是錯的，到時候系統(tǒng)會提示錯誤，稅務局還是會找你的。

我們報到4月，進項抵扣，繳納滯納金行不

你好，你可能會交滯納金，但是他沒辦法報到4月去，明白嗎？ 因為系統(tǒng)上你就是3月開的，你3月不申報。那系統(tǒng)就報錯了，它會提示錯誤，讓你更正申報。