可是發(fā)票是一張發(fā)票，我做貸攤管理費(fèi)時(shí)后面附什么附件

你好，你是說(shuō)實(shí)際攤銷的時(shí)候用什么做原始單據(jù)，是嗎？

是啊，實(shí)際只有一張發(fā)票，比如是開(kāi)了6萬(wàn)的發(fā)票，但每個(gè)月攤1萬(wàn)，后面的附件怎么弄，只有一張6萬(wàn)的發(fā)票啊，放第一個(gè)月就得全額抵扣了，以后幾個(gè)月怎么弄怎么攤放什么附件稅怎么抵扣？

你好，這個(gè)做一個(gè)表來(lái)攤銷就好了。你也可以把發(fā)票復(fù)印用復(fù)印件。

還是不明白怎么操作呢？稅務(wù)上搜當(dāng)月可抵扣的進(jìn)項(xiàng)票，這是一張票，不是就得全部抵扣了嗎？那做賬只做1/6，那賬和報(bào)稅不是不一樣了嗎？

你好，你這個(gè)抵扣的做待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅就行了。 這個(gè)是分開(kāi)金額和稅額，然后只有金額的這部分做攤銷 稅額單獨(dú)做進(jìn)項(xiàng)。

你能已6萬(wàn)為例，具體寫一下分錄嗎？

如借預(yù)付賬款6萬(wàn)，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額5400。貸，銀行存款65400。 然后每個(gè)月借管理費(fèi)用，租金，貸預(yù)付賬款1萬(wàn)。