也就是在25年做以前年度調(diào)整分錄，24年出的報(bào)表就是做了上面的分錄出來(lái)的報(bào)表，是嗎

是審計(jì)報(bào)表不是你的賬務(wù)處理 你的財(cái)務(wù)報(bào)表第四季度的都是調(diào)整之前的

我知道第四季度是調(diào)整之前的，審計(jì)發(fā)給我調(diào)整分錄時(shí)候，又出了一份新的報(bào)表，看起來(lái)是調(diào)整后的報(bào)表

可是你賬上沒(méi)有反結(jié)賬修改。

你賬上沒(méi)有反結(jié)賬修改你申報(bào)的，修改了調(diào)整之后的，那你賬上和申報(bào)的不一致了不是。

是不一致，所以我就是問(wèn)重新的這份報(bào)表就是做了調(diào)整分錄后重新出的報(bào)表

你賬上年財(cái)務(wù)報(bào)告第四季度的財(cái)務(wù)報(bào)表是調(diào)整之前的

你剛才問(wèn)的， 是審計(jì)報(bào)告， 人家審計(jì)需要給你調(diào)整。他按照他調(diào)整之后的出報(bào)表。

她給了我調(diào)整分錄，我是需要在25年做這筆調(diào)整分錄是吧？做了之后才會(huì)跟審計(jì)出的24年報(bào)表一致，是嗎

可以的 是的，不一致。

那這部分調(diào)整應(yīng)該是不會(huì)影響25年的損益的對(duì)吧？

對(duì)的是的，這個(gè)不影響的。

但是會(huì)直接影響未分配利潤(rùn)對(duì)嗎

對(duì)的是的對(duì)的，是這么做是這么理解的。

這個(gè)本年利潤(rùn)和本年年度盈利是指那個(gè)人金額？

本年利潤(rùn)和本年盈利當(dāng)年的利潤(rùn)

本期利潤(rùn)看到的是12月的報(bào)表的累積利潤(rùn)加上一個(gè)退稅，那以前年度盈利呢？賬面能看到嗎？老會(huì)計(jì)啥也不說(shuō)。

這里的未分配利潤(rùn)也不是這三個(gè)稅相加，和賬面又差9萬(wàn)多

你這個(gè)本期是年累計(jì)的嗎？如果是年累計(jì)的話，就看利潤(rùn)表。12月份本年累計(jì)的凈利潤(rùn)就行。 以前年度盈利金額，你去看以前年度的利潤(rùn)表，12月份的本年累計(jì)。如果你從開(kāi)業(yè)到現(xiàn)在累計(jì)的利潤(rùn)，就看資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)期末余額。這個(gè)里面的不一定準(zhǔn)確，因?yàn)槿绻蟹旨t的話，你之前已經(jīng)分紅了，已經(jīng)減去這個(gè)了 看每年的利潤(rùn)表，本年累計(jì)的加起來(lái)，這個(gè)最準(zhǔn)確。

做了利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)或者以前年度損益調(diào)整，你的未分配利潤(rùn)年末減年初就不等于利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)本年累計(jì)。

第三個(gè)本期利潤(rùn)分配：就是25年要補(bǔ)計(jì)提的盈余公積，不明白為什么不在24年底計(jì)提（審計(jì)的人卻放在了24年利潤(rùn)分配）、還有分配股東股利3765120

第二個(gè)本期利潤(rùn)，是24年累計(jì)12個(gè)月的利潤(rùn)，但要加上一個(gè)退稅，這個(gè)我不太明白，后面再問(wèn)問(wèn)。

主要是不太明白第一個(gè)以前年度盈利，而且總的未分配利潤(rùn)也對(duì)不上賬面最終的余額

他應(yīng)該是2024年年底的時(shí)候沒(méi)來(lái)得及做或是忘了做了吧 以前年度盈余這個(gè)不清楚