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問題已解決
退貨，開具紅字信息表給供應(yīng)商，未收到供應(yīng)商開具給我的負(fù)數(shù)發(fā)票，什么時(shí)候確認(rèn)進(jìn)項(xiàng)稅額的轉(zhuǎn)出？會(huì)計(jì)什么時(shí)候做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的賬務(wù)處理？
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受票方已進(jìn)行用途確認(rèn)或入賬確認(rèn)的，開票方或受票方發(fā)起沖紅流程后，另一方需在72小時(shí)內(nèi)進(jìn)行確認(rèn)，未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)確認(rèn)的，該流程自動(dòng)作廢；需開具紅字發(fā)票的，應(yīng)重新發(fā)起流程。
受票方未進(jìn)行用途確認(rèn)或入賬確認(rèn)的，開票方發(fā)起沖紅流程后，無需受票方確認(rèn)。
03/30 17:55
sara張老師 
03/30 17:57
開具負(fù)數(shù)發(fā)票，當(dāng)期稅務(wù)局做抵扣時(shí)就自動(dòng)把稅額沖回了
sara張老師
03/30 17:59
收到發(fā)票時(shí)同時(shí)在賬務(wù)處理中做銷售退貨會(huì)計(jì)分錄。
84784982 
03/30 19:17
意思 是收到對方開具的負(fù)數(shù)發(fā)票，受票方才能做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的確認(rèn)？？
sara張老師
03/30 19:30
你指的是稅務(wù)上還是賬上？
84784982
03/30 19:36
稅務(wù)上和賬上不是同一期間做處理的嗎？老師，稅務(wù)上做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，會(huì)計(jì)在賬務(wù)上也要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的分錄啊，不是嗎？
sara張老師
03/30 19:41
稅務(wù)你都開具紅字發(fā)票了就不需要做轉(zhuǎn)出了
84784982
03/30 19:45
老師，是對方開具紅字發(fā)票我啊，我需要退貨啊
sara張老師
03/30 20:06
是啊，紅字發(fā)票人家給你開的就是負(fù)數(shù)了
sara張老師
03/30 20:06
負(fù)數(shù)在屬期抵扣的時(shí)候不就是負(fù)數(shù)發(fā)票嗎，你稅務(wù)上就不用進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了
84784982
03/30 20:26
我退貨，我之前抵扣的稅額，怎么不用做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出？？？
sara張老師
03/30 20:35
您好同學(xué)，開具紅字發(fā)票后，在稅務(wù)申報(bào)時(shí)進(jìn)行進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出填列，賬務(wù)處理銷售退貨發(fā)生即可做退貨賬務(wù)處理，也可以已收到的紅字發(fā)票時(shí)間同步。
84784982
03/30 20:46
稅務(wù)處理和賬務(wù)處理必須同步的啊
sara張老師
03/30 20:50
可以同步，實(shí)務(wù)工作中為了便利，按正常會(huì)計(jì)準(zhǔn)則實(shí)質(zhì)重于形式，實(shí)際退貨完成即可做退貨分錄
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