那電子稅務局后臺待勾選的，應該認證了的吧？是屬于應交稅費-待抵扣進項稅額這個科目嗎？

你好，帶勾選的就是還沒有認證的。 是待認證進項稅你勾選提交之后才轉(zhuǎn)才轉(zhuǎn)待抵扣進項稅額。

那這兩個科目是怎么寫分錄的呢？怎么轉(zhuǎn)換的？

你好，你可以借應交稅費-待抵扣進項稅額。 貸應交稅費，待認證進項稅。

那再下個月勾選后，這待抵扣進項稅額又怎么轉(zhuǎn)到未交增值稅那里呢

你好，這個轉(zhuǎn)入進項稅額就行了，不用轉(zhuǎn)入未交增值稅。

請問分錄怎么寫呢？

你好，你如果已經(jīng)認證了是留底的這部分的話，可以直接轉(zhuǎn)未交增值稅。

老師，您幫我看看是這樣嗎？特別是紅色字體部分

其實沒有那么復雜，一般情況下只需要待認證跟進項就可以了，然后銷項稅額。

您的意思是這樣嗎？

其實像你說的這些待認證進項稅還有進項稅，銷項稅。 待抵扣進項稅等。都沒有要求結(jié)轉(zhuǎn) 只是你自己要結(jié)轉(zhuǎn)，你可以按照自己的想法進行結(jié)轉(zhuǎn)。

那我這樣結(jié)轉(zhuǎn)可以嗎？

你好，可以的，只要你最終的數(shù)據(jù)你自己能夠清楚它是怎么來的。然后申報表不要填錯就行。