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老師好，24年有2個月房租忘記攤銷了5萬，25年賬上 做 借 未分配利潤 5萬 可以嗎
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您好，可以，這個分錄是要體現在24年年度匯繳申報表里的哦，就是24年報表里會申報這個房租5萬
03/13 13:49
84785013 
03/13 13:50
嗯，25年賬上就做 一筆 借 未分配利潤 5萬，那24年匯繳申報表 怎么處理
董孝彬老師 
03/13 13:56
您好，這是減少利潤，要知道這個未分配利潤科目是代替哪個損益科目哦，比喻是代替的管理費用-服務費，就要申報在管理費用的咨詢服務費里
84785013
03/13 14:03
老師 是管理費用 房租 這個是不是要在資產折舊與攤銷費用明細表調整
董孝彬老師
03/13 14:04
您好，我們這個房租原來是記在長期待攤費用的話，就是在這個表里哦
84785013
03/13 14:06
老師，原值 賬載金額 稅收金額 本年攤銷 都要填寫進去的
董孝彬老師
03/13 14:17
您好，我們記在長期待攤費用的話這里要填的
原值就是總的房租金，賬載就是本年攤銷了多少入房租費，稅收=賬載，本年攤銷也是一樣的金額，就不用納稅調增了
84785013
03/13 14:18
好的，謝謝老師
董孝彬老師
03/13 14:23
?祝2025年：愿您所想，皆您所愿!
? ? ? 希望以上回復能幫助到您，感謝您給我一個五星好評~
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