00:10:00
問題已解決
老師，進(jìn)賬認(rèn)證多了，這個月不繳增值稅附加稅，需要計提嗎？認(rèn)證發(fā)票在哪里體現(xiàn)
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
這個月不繳增值稅附加稅，不需要計提
03/13 09:21
文文老師 
03/13 09:21
認(rèn)證發(fā)票會體現(xiàn)在進(jìn)項稅
84784967 
03/13 09:33
怎么體現(xiàn)呢？
文文老師
03/13 09:36
體現(xiàn)在應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項
84784967
03/13 09:55
那公司簡易征收，不能認(rèn)證，計入什么分錄，待抵扣嗎？
文文老師
03/13 09:56
公司簡易征收，不能認(rèn)證，按價稅合計入賬
84784967
03/13 10:09
老師公司個稅返還繳納增值稅計入未交增值稅，因為有進(jìn)賬抵扣了，也不交增值稅這個怎么做分錄
文文老師
03/13 10:13
已經(jīng)直接計入未交增值稅，不用再做分錄了
84784967
03/13 10:20
這個分錄不用平嗎？
84784967
03/13 10:20
還是改到應(yīng)交增值稅里面？
文文老師
03/13 10:22
全部結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅即可。
84784967
03/13 10:26
應(yīng)交增值稅這個科目要平，為0嗎
文文老師
03/13 10:28
應(yīng)交增值稅下的三級明細(xì)，如進(jìn)項，銷項這個科目要平，為0
84784967
03/13 10:29
像我這個月入的銷項和進(jìn)項稅沒有交增值稅的話，也需要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅
文文老師
03/13 10:33
是的，也結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅
84784967
03/13 11:12
那像這個月都結(jié)轉(zhuǎn)比如進(jìn)項500，銷項200，那未交增值稅是付的了，這樣結(jié)轉(zhuǎn)嗎？
文文老師
03/13 11:16
是的，會形成未交增值稅借方余額
閱讀 39
描述你的問題，直接向老師提問
378
意見反饋
