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問題已解決
老師，公司的車如果賣給股東，公司還欠股東款，這個稅務(wù)該怎么處理？
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清理殘值
借：固定資產(chǎn)清理? ?原值-折舊
????? 累計折舊
貸：固定資產(chǎn)
抵債? ? ??
借：其他應(yīng)付款-股東?
貸：固定資產(chǎn)清理
? ? ? 應(yīng)交稅費-增值稅-銷項(如果你們公司是一般納稅人購入時已經(jīng)抵扣進項按13%；如果未抵扣進項按3%開票，減按2%申報，只能開普票。如果是小規(guī)模按1%
把固定資產(chǎn)清理科目結(jié)轉(zhuǎn)余額平
借：營業(yè)外支出
貸：固定資產(chǎn)清理
或
借：固定資產(chǎn)清理
貸：營業(yè)外收入
03/10 14:45
84784992 
03/10 14:56
老師，增值稅這塊申報是在無票收入那里填嗎
家權(quán)老師 
03/10 14:59
是的，就是那樣填報就行
84784992
03/10 15:07
老師，如果這個車處置之后，我就不提折舊了。但是我去年享受固定資產(chǎn)折舊一次性扣除了，那我今年匯算是怎么辦
家權(quán)老師
03/10 15:11
今年匯算的時候，把剩余未計提的折舊做納稅調(diào)增
84784992
03/10 15:39
好的，謝謝老師
家權(quán)老師
03/10 15:39
不客氣，祝你工作順利。如果感覺還不錯的話，麻煩給個5星好評哦。
84784992
03/10 15:41
老師，這個車如果是今年3月處置的，那我是不26年5月底前匯算時調(diào)整就行？
家權(quán)老師
03/10 15:43
是的，就是那樣子的
84784992
03/10 15:53
老師，如果這個車處置的時候賠錢了，我可以抵扣一部分企業(yè)所得稅？
家權(quán)老師
03/10 15:54
損失可以正常稅前扣除的
84784992
03/10 17:16
老師，關(guān)于這些交易價格肯定有個證明吧，不然賣了多少錢，這個金額太隨意了吧
84784992
03/10 17:18
這個證明交易價格的文件哪里給出呢？我現(xiàn)在沒有遇到過這種業(yè)務(wù)，不懂
家權(quán)老師
03/10 17:21
那個交易雙方認可的價格就行，去二手車交易市場開票
84784992
03/10 17:32
哦哦，二手車交易市場給開得發(fā)票就是我后期報稅的依據(jù)吧？
家權(quán)老師
03/10 17:33
是的，那個就是做賬和報稅的依據(jù)
84784992
03/10 17:36
老師，我后期報稅時直接把這筆收入填入申報表未開票收入那里嗎
家權(quán)老師
03/10 17:37
是的，就是那樣申報的
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