00:10:00
問(wèn)題已解決
勞務(wù)公司，一般人，既有正常6%稅率的，也有簡(jiǎn)易征收3%，本月開具建筑施工勞務(wù)，簡(jiǎn)易征收3%稅率，在開具發(fā)票時(shí)，正常走應(yīng)收賬款，銷售收入，銷項(xiàng)稅費(fèi)，但是當(dāng)月6%稅率的進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，有留底，但是簡(jiǎn)易征收要納稅，月末怎么處理簡(jiǎn)易征收的稅費(fèi)，月底結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)到未繳納增值稅里，但是未交增值稅留底的金額剛好少了簡(jiǎn)易增收的這部分
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
同學(xué)，你好
簡(jiǎn)易計(jì)稅的是要單獨(dú)繳納增值稅的，分錄也是單獨(dú)做的，不能抵扣進(jìn)項(xiàng)的
03/08 16:24
84785041 
03/08 16:42
銷售時(shí)簡(jiǎn)易征收的會(huì)計(jì)分錄怎么寫？月底銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)未交增值稅，簡(jiǎn)易增收也一起轉(zhuǎn)嗎
小菲老師 
03/08 16:43
同學(xué)，你好
借:應(yīng)收賬款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-簡(jiǎn)易計(jì)稅
簡(jiǎn)易計(jì)稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-簡(jiǎn)易計(jì)稅
貸：銀行存款
84785041
03/08 16:45
簡(jiǎn)易增收月底需要轉(zhuǎn)到未交增值稅里嗎
小菲老師
03/08 16:45
同學(xué)，你好
不需要的。
直接繳納
閱讀 70
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
2954
意見反饋
