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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，這“以前年度損益調(diào)整”，怎么設(shè)置科目？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
apple老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：高級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,CMA,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,注冊(cè)會(huì)計(jì)師
同學(xué)你好，你家用的什么會(huì)計(jì)制度
如果是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的話(huà)，本身就沒(méi)有這個(gè)【會(huì)計(jì)科目】的。
如果需要用，直接用【利潤(rùn)分配】科目過(guò)度
02/15 20:33
apple老師 
02/15 20:34
這個(gè)科目 屬于 ，所有者權(quán)益類(lèi)科目
84784955 
02/15 20:35
用的是“用友暢捷通T+軟件”
apple老師
02/15 20:37
和軟件沒(méi)有關(guān)系的，是和你家財(cái)務(wù)做賬 遵循什么會(huì)計(jì)規(guī)則。
這個(gè)軟件上假如沒(méi)有這個(gè)科目，你要用的話(huà)，就直接【利潤(rùn)分配】科目做就行。
因?yàn)橐患?jí)科目是每個(gè)軟件自帶的，企業(yè)一般情況下無(wú)法自行添加
84784955
02/15 20:38
老師，我要調(diào)賬
借：以前年度損益調(diào)整（紅字）
貸：應(yīng)付職工薪酬（紅字）
借：以前年度損益調(diào)整
貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
我這里增加不了“以前年度損益調(diào)整”這個(gè)科目，上面這個(gè)分錄就沒(méi)辦法寫(xiě)，怎么辦呢？
apple老師
02/15 20:41
你就直接做如下分錄就行。
不是說(shuō)，非得要用【以前年度損益調(diào)整】科目，
沒(méi)有這個(gè)科目的情況下，直接做如下分錄。
借：利潤(rùn)分配
貸：應(yīng)付職工薪酬??
84784955
02/15 20:43
哦，這是用正數(shù)還是負(fù)數(shù)？
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸：應(yīng)付職工薪酬 -工資
apple老師
02/15 20:47
如果，你是要調(diào)增費(fèi)用，
上面的分錄是，正數(shù)。
如果，你是要調(diào)減費(fèi)用
上面的分錄。做相反方向。
借：應(yīng)付職工薪酬
貸：利潤(rùn)分配
84784955
02/15 20:57
老師，我24年12月計(jì)提的年終獎(jiǎng)分錄是這樣的
借:管理費(fèi)用-職工薪酬-工資67500
貸:應(yīng)付職工薪酬-工資67500
我現(xiàn)在25年1月要沖掉這個(gè)分錄，應(yīng)該怎么寫(xiě)？
apple老師
02/15 20:58
這樣做
借：應(yīng)付職工薪酬 67500
貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)? 67500
84784955
02/15 20:59
好的，謝謝老師
apple老師
02/15 21:00
不客氣同學(xué)，老師應(yīng)該的
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