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問題已解決
上期有留底稅額，是不是這個(gè)月還是不用交稅
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你好，如果本月的銷項(xiàng)稅小于留抵加進(jìn)項(xiàng)，就不需要交稅
02/13 15:29
84784964 
02/13 16:17
銷項(xiàng)稅加上進(jìn)項(xiàng)稅（大于）抵扣稅額。
家權(quán)老師 
02/13 16:20
月末先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月勾選認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款
84784964
02/13 16:36
能帶入數(shù)據(jù)么
家權(quán)老師
02/13 16:39
很淺顯的原理：
月末先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月勾選認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
知道原理，做賬不是很簡單的事了？
84784964
02/13 16:53
本月銷項(xiàng)稅是24034.13-(本月勾選認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)是22907.12-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出是0) -上月留抵是34623.06
24034.13-（22907.12-0）-34623.06＝負(fù)33496.05 對么
家權(quán)老師
02/13 16:54
計(jì)算出是負(fù)數(shù)就不需要做賬，必須是正數(shù)才結(jié)轉(zhuǎn)
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