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問題已解決
上期有留底稅額，是不是這個月還是不用交稅
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你好，如果本月的銷項稅小于留抵加進項，就不需要交稅
02/13 15:29
84784964 
02/13 16:17
銷項稅加上進項稅（大于）抵扣稅額。
家權(quán)老師 
02/13 16:20
月末先計算
應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月勾選認證進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
84784964
02/13 16:36
能帶入數(shù)據(jù)么
家權(quán)老師
02/13 16:39
很淺顯的原理：
月末先計算
應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月勾選認證進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵
知道原理，做賬不是很簡單的事了？
84784964
02/13 16:53
本月銷項稅是24034.13-(本月勾選認證進項是22907.12-本月進項轉(zhuǎn)出是0) -上月留抵是34623.06
24034.13-（22907.12-0）-34623.06＝負33496.05 對么
家權(quán)老師
02/13 16:54
計算出是負數(shù)就不需要做賬，必須是正數(shù)才結(jié)轉(zhuǎn)
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