若憑證已經(jīng)記賬，則需要先進(jìn)行紅字沖銷(xiāo)。填制一張與原憑證內(nèi)容相同但金額為負(fù)數(shù)的憑證，將錯(cuò)誤的供應(yīng)商信息再次填寫(xiě)進(jìn)去，保存并審核記賬。然后再填制一張正確的藍(lán)字憑證，填寫(xiě)正確的供應(yīng)商信息和相應(yīng)的金額，保存并審核記賬

老師，還有就是我們公司工資都不是按時(shí)發(fā)放。員工需要就借支走的是其他應(yīng)收款——個(gè)人欠款。1月份現(xiàn)在全部把工資統(tǒng)一清到了一個(gè)月份。按道理其他應(yīng)收款科目已經(jīng)為0了?，F(xiàn)在有部分員工在貸方有余額，有部分員工在借方有余額。我現(xiàn)在要怎么樣把這個(gè)科目做平？

你現(xiàn)在是只要調(diào)平就可以嗎

那這個(gè)會(huì)有影響嗎？因?yàn)槊看斡?jì)提工資也不是按實(shí)際工資單計(jì)提的，都是隨便做了一個(gè)整體表格。

你只要入賬是按申報(bào)的就可以

什么意思？我申報(bào)是按工資表，入賬計(jì)提是沒(méi)有。

你申報(bào)按工資表就可以了，你申報(bào)的和你支付的是一樣就行

這個(gè)要先計(jì)提的，這個(gè)工資可以減少利潤(rùn)

嗯，我申報(bào)的不一定全部支付完了。都是先計(jì)提了的。只是沒(méi)有按工資表實(shí)際金額都是隨便統(tǒng)計(jì)的一個(gè)整體數(shù)據(jù)?，F(xiàn)在是有些付工資直接沖了其他應(yīng)收款科目，有些是直接走的應(yīng)付職工薪酬?，F(xiàn)在有點(diǎn)亂，導(dǎo)致其他應(yīng)收款科目都有余額。

沒(méi)有支付完，這個(gè)掛在應(yīng)付職工上面，支付了沖掉就可以了，現(xiàn)在亂，是因?yàn)闆](méi)有及時(shí)清理，所以才會(huì)這樣

現(xiàn)在是其他應(yīng)收款借方有余額嗎

借方和貸方都有余額。工資已經(jīng)全部統(tǒng)一清到一個(gè)月。沒(méi)有提前預(yù)支。按道理應(yīng)該是余額為0?，F(xiàn)在就是不知道怎么處理

貸方有余額是負(fù)數(shù)哦，是你們欠員工的，