你是一般納稅人，是不是？有沒(méi)有開(kāi)外經(jīng)證？

分包可以抵扣

抵扣了分包就可以少預(yù)繳一些 但是這個(gè)分包的金額大于了開(kāi)給甲方的金額

你好，分包的情況是可以抵扣，但是你分包是不可能大于你自己本身承包的項(xiàng)目的， 你可以按開(kāi)的發(fā)票占合同總的比例金額。

開(kāi)出去的發(fā)票金額417252，稅率9%，收到分包發(fā)票金額439115，稅率3%

你好，你從甲方那邊承包的合同金額是多少？

跟甲方的合同金額是2068111.5元

你好，你承包給乙方的合同金額有多少。

乙方合同金額315000，結(jié)算金額439115，按結(jié)算金額開(kāi)的

你好，這種稅務(wù)局可能會(huì)要求你按照比例來(lái)扣，建議你問(wèn)一下當(dāng)?shù)囟悇?wù)局，看他們的要求。 說(shuō)你開(kāi)給甲方開(kāi)了20%，那么你與乙方之間的這個(gè)抵扣也按照20%。

如果我預(yù)繳的時(shí)候不填這個(gè)分包抵扣金額，那就會(huì)多預(yù)繳一些到項(xiàng)目所在地，機(jī)構(gòu)所在地就少了，機(jī)構(gòu)所在地會(huì)找我麻煩？

你好，這個(gè)不會(huì)的，不用擔(dān)心。

那為了省事我索性就先不抵扣，后面如果開(kāi)票金額大，我再把439115這個(gè)分包抵扣金額填進(jìn)去可以嗎

你好，這個(gè)一般沒(méi)問(wèn)題。但是建議你還是先跟工程所在地的稅務(wù)局確認(rèn)一下。

意思我1月收到的發(fā)票，也許它是不同意我后面用來(lái)抵扣的？

你好，是的，是有這個(gè)可能的

我問(wèn)過(guò) 她是有這個(gè)異議 讓我按比例 但是小公司沒(méi)法算這個(gè)比例 以前大公司就是按施工進(jìn)度確認(rèn)收入成本 很正規(guī) 這個(gè)小公司做不到

項(xiàng)目所在地稅務(wù)局給我的建議是讓分包把發(fā)票沖紅 重新按比例開(kāi)具給我們

你好，是啊。一般就是這兩個(gè)方法，要么紅沖重新開(kāi)。要么按比例扣。

完全理解 但是小公司最后成本可能還大于收入 我真服 老板說(shuō)我愿意虧不行嗎

你好，你愿意虧說(shuō)起來(lái)是沒(méi)問(wèn)題，但是做為企業(yè)，除非你不怕查，不然跟稅務(wù)局對(duì)著干，吃虧的是自己