補計提就產(chǎn)生了管理費用 ，這個管理費用損益科目應(yīng)該怎么寫分錄?我們小企業(yè)，而且是補計提到25年1月的賬里面

那個計入利潤分配-未分配利潤替代管理費用

那這個1月要寫這個分錄嗎？還是到25年年底的時候在寫這筆分錄?

那個應(yīng)該在24.12月做調(diào)整分錄

但是我現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)，12月的報表什么的都已經(jīng)申報了。要更正申報嗎？

不想稅前扣除那個費用就直接做到1月就行

做匯算清繳的時候這筆錢需要調(diào)增嗎？

直接計入利潤分配就不調(diào)整了

老師什么意思？我沒有太明白。我現(xiàn)在補計提就是 借：管理費用-社保 -公積金 貸：應(yīng)付職工薪酬 現(xiàn)在就是管理費用這邊有余額，意思是我補計提到1月就可以不管這個分錄了嗎是這樣嗎？

意思是 借：利潤分配-未分配利潤 替代：管理費用-社保-公積金 貸：應(yīng)付職工薪酬

好的好的，謝謝老師

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