2017年銀行業(yè)中級職業(yè)資格下半年考試時間為10月28日－10月29日！為了方便廣大考生掌握學習的重點，正保會計網校整理了銀行業(yè)中級職業(yè)資格《銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力》第十章銀行管理基礎相關知識點，供大家參考學習！

知識點：流動性指標

商業(yè)銀行的流動性是指商業(yè)銀行滿足存款人提取現(xiàn)金、支付到期債務和借款人正常貸款需求的能力。商業(yè)銀行提供現(xiàn)金滿足客戶提取存款的要求和支付到期債務本息，這部分現(xiàn)金稱為基本流動性，基本流動性加上為貸款需求提供的現(xiàn)金稱為充足流動性。保持適度的流動性是商業(yè)銀行流動性管理所追求的目標。

（一）存貸比

存貸比既是反映銀行資產結構的指標，又是反映銀行風險狀況的指標，即銀行資產負債表中的貸款資產占存款負債的比例。計算公式為：

存貸比＝（總貸款/總存款）×100%

存貸比是衡量銀行流動性風險的主要指標。根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》（2003年修正）第三十九條的規(guī)定，商業(yè)銀行“貸款余額與存款余額的比例不得超過百分之七十五”。2015年6月，國務院常務會議通過《中華人民共和國商業(yè)銀行法修正案（草案）》，刪除存貸比不得超過75%的規(guī)定，將存貸比由法定監(jiān)管指標轉為流動性監(jiān)測指標。

影響貸存比變化的主要因素包括國家對銀行貸存比的上限管理、國家針對貸款增速實施的宏觀調控政策、存款由于利率變動或居民拓寬投資理財渠道而增減（如居民將存款更多地投向股市會提升銀行貸存比），以及各家銀行不同的資產質量狀況和經營策略等因素。貸存比高表明銀行資金利用率高，但同時也意味著流動性風險大。

（二）流動性覆蓋率

流動性覆蓋率是指確保商業(yè)銀行在設定的嚴重流動性壓力情景下，能夠保持充足的、無變現(xiàn)障礙的優(yōu)質流動性資產，并通過變現(xiàn)這些資產來滿足未來30日的流動性需求。計算公式為：

流動性覆蓋率＝（合格優(yōu)質流動性資產/未來30天現(xiàn)金凈流出量）×100%

優(yōu)質流動性資產是指在無損失或極小損失的情況下可以容易、快速變現(xiàn)的資產。未來30日現(xiàn)金凈流出量是指在設定的壓力情景下，未來30日的預期現(xiàn)金流出總量減去預期現(xiàn)金流入總量。商業(yè)銀行的流動性覆蓋率應當不低于100%。

（三）凈穩(wěn)定資金比例

凈穩(wěn)定資金比例是引導商業(yè)銀行減少資金運用與資金來源的期限錯配，增加長期穩(wěn)定資金來源，滿足各類表內外業(yè)務對穩(wěn)定資金的需求。計算公式為：

凈穩(wěn)定資金比例＝（可用的穩(wěn)定資金/所需的穩(wěn)定資金）×100%

可用的穩(wěn)定資金是指在持續(xù)壓力情景下，能確保在一年內都可作為穩(wěn)定資金來源的權益類和負債類資金。所需的穩(wěn)定資金等于商業(yè)銀行各類資產或表外風險暴露項目與相應的穩(wěn)定資金需求系數(shù)乘積之和，穩(wěn)定資金需求系數(shù)是指各類資產或表外風險暴露項目需要由穩(wěn)定資金支持的價值占比。商業(yè)銀行的凈穩(wěn)定資金比例應當不低于100%。

（四）流動性比例

流動性比例是最常用的財務指標，它用于測量企業(yè)償還短期債務的能力。計算公式為：

流動性比例＝（流動性資產余額/流動性負債余額）×100%

一般說來，流動性比例越高，企業(yè)償還短期債務的能力越強。商業(yè)銀行的流動性比例應當不低于25%。

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